Имеет ли право прокурор изымать документы

Изъятие документов: как оно производится и какими актами регламентируется?

Практически любой предприниматель, осуществляющий свою деятельность длительное время на территории России, сталкивался или обязательно столкнётся в будущем с изъятием документов организации контролирующими и правоохранительными органами.

Ошибки, допущенные при производстве изъятия документов налоговыми органами, органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность, а также органами дознания и следствия чреваты не только ощутимыми финансовыми потерями, но также утратой деловой репутации и даже привлечением к уголовной ответственности.

Между тем порядок изъятия документов строго регламентирован действующим законодательством, и мы отметим основные положения, которые должен знать каждый предприниматель.

Изъятие документов на стадии проверки до возбуждения уголовного дела

изъятие документов налоговыми органами;

изъятие документов органами, наделёнными правом осуществления оперативно-розыскной деятельности (органы МВД, ФСБ и др.).

Порядок изъятия документов налоговыми органами регламентирован Налоговым кодексом РФ. Изъятие может производиться исключительно в рамках выездной налоговой проверки. Изъятие документов в ночное время исключается. Изъятие документов производится на основании Постановления о производстве выемки. По общему правилу, закрепленному в ст. 94 НК РФ, оригиналы документов не изымаются; изъятие подлинников допускается исключительно в случаях, когда имеются основания полагать, что документы будут утрачены, скрыты или уничтожены. При этом в случае изъятия подлинников с них изготавливаются копии, которые после заверения передаются лицу, у которого было произведено изъятие, не позднее пяти рабочих дней с момента изъятия. В ходе производства выемки составляется протокол выемки, копия которого вручается по завершении лицу, у которого произведена выемка.

Основанием для проведения изъятия документов органами полиции является Распоряжение о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств. Распоряжение подписывается одним из руководителей центрального или территориального подразделения органов внутренних дел при наличии сведений о совершении действий, влекущих уголовную ответственности, если оснований для возбуждения уголовного дела не имеется.

В отличие от выемки налоговыми органами изъятие документов сотрудниками полиции в рамках обследования может в исключительных случаях проводится в ночное время. Документы изымаются как в подлинниках, так и в копиях; при изъятии документов в подлинниках копии передаются лицу, у которого произведено изъятие.

При необходимости в изъятии могут принимать участие силы специального назначения МВД РФ, поэтому адвокат при доследственной проверке — это лицо, чьей помощью пренебрегать не следует.

В ходе изъятия документов ведётся протокол обследования, копия или второй экземпляр которого вручается лицу, у которого произведено изъятие.

Изъятие документов в ходе расследования по возбужденному уголовному делу.

Изъятие документов в ходе расследования уголовного дела осуществляется при производстве следственных действий, а именно: обыска, выемки, осмотра места происшествия. Порядок производства следственных действий и изъятия в ходе них предметов и документов указан в соответствующих статьях УПК РФ.

Не следует держать документы организации по месту нахождения самой организации. Наиболее защищённый в этом смысле вариант, который не запрещён законом: передача документов на хранение специализированным организациям на основании заключённого договора, хранение информации на удаленных серверах.

Если к Вам пришли сотрудники контролирующих или правоохранительных органов, проверьте и запишите данные их удостоверений, внимательно ознакомьтесь с документом, на основании которого производится изъятие (Распоряжение о проведении обследования, Постановление о производстве выемки, Постановление о производстве обыска и др.).

Свяжитесь с адвокатом и попросите его срочно прибыть для участия в изъятии документов. Участие адвоката в предварительном следствии, и, в частности, при проведении изъятия, значительно повысит ваши шансы на удачный исход дела.

Внимательно следите за процедурой изъятия, требуйте, чтобы все участники изъятия, все изъятые предметы и документы, все действия в ходе изъятия были отражены в протоколе.

При подписании протокола укажите в нем те ошибки или нарушения, которые, на Ваш взгляд, были допущены в ходе изъятия документов.

Если обеспечить участие адвоката в ходе изъятия документов не получилось, свяжитесь и проконсультируйтесь с ним по окончании изъятия документов: не забывайте, изъятие документов производится для документирования допущенного правонарушения, поэтому зачастую за ним может последовать возбуждение уголовного дела.

Во всех случаях, когда к Вам, в Вашу организацию пришли сотрудники налоговых органов, органов ГУЭБиПК и иных подразделений МВД РФ, органов ФСБ РФ, Следственного комитета РФ для изъятия документов и предметов, обследования помещения, производства следственных действий, Вы можете рассчитывать на помощь наших специалистов. Звоните, и адвокат оперативно подъедет к Вам для оказания правовой помощи в любое время суток семь дней в неделю.

Зачастую при проведении проверок государственные органы требуют предоставить копии или же подлинники бухгалтерских и иных документов. Однако, не все проверяющие вправе предъявлять такое требование. Если такие полномочия у них и имеются, то должен быть соблюден порядок истребования документов. В данной статье мы рассмотрим, кто и на каком основании вправе изымать документы Организации.

2. Какие органы вправе производить изъятие документов?
К органам, имеющим право производить изъятие документов относятся:

• органы рассматривающие дела об административных правонарушениях
• органы следствия и дознания

• пресечение административного правонарушения,
• составление протокола об административном правонарушении, когда невозможно его составление на месте совершения административного правонарушения,
• обеспечение своевременного и правильного рассмотрения дела
• и исполнение принятого по делу постановления.

Т.е. можно сделать вывод, что изъятие документов является мерой обеспечения производства по делу.
Исходя из смысла статьти 632 КоАП РК, изъятие документов производится только в случае

• если изымаемые документы являются орудием либо предметом совершения административного правонарушения, принадлежат юридическому лицу и обнаруженны на месте совершения административного правонарушения
• либо при проведении осмотра территорий, помещений, транспортных средств, товаров, иного имущества, принадлежащих юридическому лицу.

4. Кто вправе производить изъятие документов?
Согласно статьи 620 КоАП РК в рамках производства по делу об административных правонарушениях изъятие документов может осуществляется следующими должностными лицами:

1) органами внутренних дел (полицией)
2) комендатурой местности, где объявлено чрезвычайное положение, и военными патрулями
2-1) должностными лицами, участвующими в антитеррористической операции, в пределах установленной компетенции
3) органами пограничной службы
4) старшим в месте расположения охраняемого объекта военнослужащим, сотрудником органов внутренних дел, должностным лицом военизированной охраны
5) органами рыбоохраны, органами, осуществляющими государственный надзор за соблюдением правил охоты, и органами лесного и охотничьего хозяйства
6) органами транспортного контроля
7) должностными лицами военной автомобильной полиции
8) органами государственного контроля в области охраны окружающей среды использования природных ресурсов, заповедников и других особо охраняемых природных территорий
9) должностными лицами органов налоговой службы
9-1) должностными лицами органов финансовой полиции
10)должностными лицами органов государственного горного надзора, органов пограничной службы, уполномоченного органа по геологии и использованию недр, органов по охране окружающей среды и природных ресурсов, республиканского органа по рыболовству
11) должностными лицами таможенных органов
12) должностными лицами Службы охраны Президента Республики Казахстан
13) судебными приставами

Также изъятие вправе проводить уполномоченные должностные лица, правомочные составлять протоколы об административных правонарушениях по статьям КоАП РК:

• Нарушение правил ведения бюджетного учета, составления и представления отчетности (ст. 177-3)
• Нарушение условий и процедур предоставления бюджетных кредитов, государственных гарантий ипоручительствгосударства (ст. 177-4)
• Нарушение администраторами бюджетных программ правил возмещения затрат по оказанию гарантированного объема бесплатной медицинской помощи. (ст. 177-5)
• Нарушение законодательства в области обеспечения безопасности отдельных видов продукции (ст. 317-1)

В рамках уголовного дела выемка производится органами следствия и дознания.

5. Процедура изъятия
В законодательстве строго прописан порядок изъятия документов. И нарушение данного порядка является основанием для обращения с жалобами на действия уполномоченных органов производивших изъятие.
5.1. Изъятие в рамках производства по делу об административных правонарушениях
Порядок изъятия по административным правонарушениям предусмотрен статьей 628 КоАП РК.
Важно: изъятие документов и вещей, являющихся орудием либо предметом правонарушений, обнаруженных на месте совершения правонарушения либо при применении мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении, предусмотренных статьей 618 настоящего Кодекса (изъятие документов и вещей, личный досмотр, задержание, привод и т.д.), осуществляется должностными лицами, уполномоченными применять соответствующие меры обеспечения производства по делу, с участием двух понятых.
Вывод: При изъятии документов обязательно должны присутствовать понятые в количестве не менее двух человек.
Примечание: в исключительных случаях (в труднодоступной местности при отсутствии надлежащих средств сообщения или когда в силу других объективных причин нет возможности для привлечения физических лиц в качестве понятых) изъятие документов и вещей, являющихся орудием правонарушений, обнаруженных на месте совершения правонарушения либо при применении мер обеспечения производства по делу об административном правонарушении, предусмотренных статьей 618 настоящего Кодекса, может осуществляться без участия понятых, но с применением при этом технических средств фиксации его хода и результатов.
Примечание: Техническими средствами фиксации изъятия документов могут послужить аудио- и видеозапись.
Оформление изъятия документов
Оформление изъятия документов, товаров, иного имущества, принадлежащих юридическому лицу, а также их хранение осуществляются в порядке, установленном статьей 628 КоАП РК.

Читайте также:  Срок сокращенной формы дознания может быть продлен

1. об изъятии вещей и документов составляется протокол, копия которого вручается лицу, в отношении которого ведется производство по делу, или его законному представителю, либо делается соответствующая запись в протоколе об административном правонарушении.
2. в протоколе об изъятии документов содержатся сведения о виде и реквизитах изъятых документов.
3. протокол подписывается должностным лицом, его составившим, лицом, у которого изъяты соответствующие документы, понятыми.

Примечание: В случае отказа лица, у которого изъяты соответствующие документы и вещи, от подписания протокола в нем производится соответствующая запись.
Хранение изъятых документов
Изъятые документы до рассмотрения дела об административном правонарушении хранятся в местах, определяемых должностным лицом, которое произвело изъятие, в порядке, определяемом соответствующим уполномоченным государственным органом.
Окончание рассмотрения дела
После рассмотрения дела в соответствии с вынесенным постановлением изъятые документы

• либо возвращаются их владельцу
• или конфискуются,
• или реализуются,
• или хранятся,
• или уничтожаются в установленном порядке.

• Выемка в помещениях организаций производится в присутствии представителей администрации.
• Выемка в помещениях, занимаемых дипломатическими представительствами, а также в помещениях, в которых проживают члены дипломатических представительств и их семьи, может производиться лишь по просьбе или с согласия главы дипломатического представительства или лица, его заменяющего, и в его присутствии. Согласие дипломатического представителя испрашивается через Министерство иностранных дел Республики Казахстан. При производстве осмотра обязательно присутствие прокурора и представителя Министерства иностранных дел Республики Казахстан.

Важно: До начала производства выемки следователь обязан предъявить постановление об ее производстве.
При производстве выемки следователь предлагает добровольно выдать документы, подлежащие изъятию, а в случае отказа в этом производит выемку принудительно.
Права и Обязанности следователя при производстве выемки
Следователь обязан принимать меры к тому, чтобы не были оглашены выявленные при выемке обстоятельства частной жизни лица, занимающего данное помещение, или других лиц.
Следователь вправе запретить лицам, находящимся в помещении или месте, где производится выемка, и лицам, приходящим в это помещение или место, покидать его, а также общаться друг с другом или иными лицами до окончания выемки.
При производстве выемки следователь должен ограничиваться изъятием только тех документов, которые могут иметь отношение к делу.
Исключение: Документы, запрещенные к обращению, подлежат изъятию, независимо от того относятся они к делу или нет.
Изымаемые документы уполномоченное должностное лицо предъявляет понятым и другим присутствующим лицам. После чего документы упаковываются и опечатываются на месте выемки, и удостоверяются подписями понятых и других присутствующих при этом лиц.
Оформление выемки
Согласно статьи 234 УПК РК лицом, производящим выемку, составляется протокол с соблюдением требований, предусмотренных статьей 203 УПК РК.
В протоколе должно быть указано, в каком месте и при каких обстоятельствах были обнаружены предметы или документы, выданы они добровольно или изъяты принудительно. Все изымаемые предметы должны быть перечислены в протоколе с точным указанием количества, меры, веса, индивидуальных признаков и, по возможности, стоимости.
Если при производстве выемки были предприняты попытки уничтожить или спрятать предметы или документы, подлежащие изъятию, это должно быть отражено в протоколе с указанием принятых мер.
Важно: Копия протокола выемки вручается под расписку лицу, у которого они были произведены. Если обыск или выемка производились в организации, то копия протокола вручается под расписку ее представителям.
Протокол выемки выглядит следующим образом:
ПРИМЕЧАНИЕ: В случае отказа владельца выдать требуемые предметы или документы производится принудительная выемка или обыск на основании ст. ст. 232 ч. ч.3, 10 УПК РК

6. Как быть если Организация не согласна с действиями должностных лиц?
Если вы считаете, что оснований для изъятия документов нет, или же процедура изъятия нарушена, Вы вправе обратиться с жалобой к вышестоящему органу, в прокуратуру, а также в суд в порядке статьи 109 УПК РК или же обжаловать действия должностного лица в порядке главы 27 ГПК РК.
6.1. Обращение с жалобой к вышестоящему органу
Рассмотрим на примере Департамента по борьбе с экономической и коррупционной преступностью (финансова полиция).
Если Вашу Организацию посетили с проверкой органы финансовой полиции и Вы не согласны с их действиями, Вы вправе обратиться в Агентство РК по борьбе с экономической и коррупционной преступностью (финансовая полиция) с соответствующей жалобой. Жалоба пишется в свободной форме с указанием на нарушения при проведение проверки и о незаконном изъятии документов.
На сегодняшний день имеется сайт с размещением официальных блог-платформ руководителей государственных органов Республики Казахстан. Свою жалобу вы также можете разместить на блог-платформе соответствующего руководителя.
На заметку: Официальное название сайта blogs.egov.kz
6.2. Обращение в прокуратуру
Организация вправе обратиться с жалобой в Прокуратуру на неправомерные действия со стороны контролирующих органов.
Порядок обращений:

1. Жалобы на действия и решения дознавателя, органа дознания и следователя подаются прокурору, надзирающему за исполнением законов при производстве предварительного следствия и дознания.
2. Жалобы на действия и решения прокурора подаются вышестоящему прокурору. (п.1 ст. 108 УПК РК).

Обратите внимание: Жалобы на действия и решения дознавателя, органа дознания, следователя, прокурора, судьи или суда могут быть поданы в течение всего производства дознания, предварительного следствия и судебного разбирательства.
6.3. Обжалование в порядке главы 27 ГПК РК
Глава 27 ГПК РК предусматривает производство по делам об оспаривании решений и действий (или бездействия) органов государственной власти, местного самоуправления, общественных объединений, организаций, должностных диц и государственных служащих.
Заявление подается в суд по правилам подсудности, установленным главой 3 ГПК РК.
Заявления, рассмотрение которых отнесено к подсудности районных судов, могут быть поданы в суд по месту жительства гражданина либо в суд по месту нахождения государственного органа, органа местного самоуправления, общественного объединения, организации, должностного лица, государственного служащего, действия которого оспариваются.
К решениям, действиям (или бездействию) государственных органов, органов местного самоуправления, общественных объединений, организаций, должностных лиц, государственных служащих, оспариваемым в суде, относятся коллегиальные и единоличные решения и действия (или бездействие), в результате которых:

• нарушены права, свободы и охраняемые законом интересы граждан и юридических лиц;
• созданы препятствия к осуществлению гражданином его прав и свобод, а также юридическим лицом его прав и охраняемых законом интересов;
• на гражданина или юридическое лицо незаконно наложена какая-либо обязанность, или они незаконно привлечены к ответственности.

Читайте также:  Кто осуществляет дознание по уголовному делу

Важно: не могут быть оспорены в суде в соответствии с настоящей главой следующие решения и действия государственных органов, общественных объединений и должностных лиц:

• нормативные правовые акты, проверка которых отнесена к исключительной компетенции Конституционного Совета Республики Казахстан;
• индивидуальные и нормативные правовые акты, в отношении которых законом предусмотрен иной порядок судебного обжалования.

6.4. Обжалование в порядке статьи 109 УПК РК
В статье 109 УПК РК предусмотрен судебный порядок рассмотрения жалоб на действия (бездействие) и решения прокурора, органов следствия и дознания.
Согласно п.1 указанной статьи, лицо, чьи личные права и свободы непосредственно затрагиваются действием (бездействием) и решением прокурора, органов следствия и дознания, вправе обратиться с жалобой в суд на отказ в приеме заявления о преступлении, а также на нарушения закона при отказе в возбуждении уголовного дела, возбуждении, приостановлении и прекращении уголовного дела, принудительном помещении в медицинскую организацию для производства судебно-медицинской экспертизы, производстве обыска и (или) выемки, наложении ареста на имущество, применении залога, совершении иных действий (бездействия) и принятии решений, если отложение проверки законности таких действий (бездействия) и решений до стадии судебного разбирательства делает восстановление ущемленных прав и свобод человека и гражданина затруднительным или невозможным.
Обратите внимание: Жалоба подается в суд непосредственно после ознакомления с соответствующим решением либо в случае оставления без удовлетворения аналогичной жалобы прокурором.
Важно: Жалоба может быть подана в районный суд по месту нахождения органа, ведущего уголовный процесс

• в течение пятнадцати суток со дня ознакомления с решением, с которым лицо не согласно,
• либо в этот же срок после получения уведомления прокурора об отказе в удовлетворении жалобы, поданной на его имя,
• или со дня истечения пятнадцати суток после подачи жалобы прокурору, если не был получен на нее ответ.

Заключительные положения
Никто не застрахован от изъятия документов. Если Вы или Ваша Организиция столкнулись с этим, при производстве изъятия (выемки) удостоверьтесь, что уполномоченное лицо действует в рамках закона, не пренебрегает своими обязанностями и не нарушает Ваши права.
Надежда ЗАХАРОВА,
юрист юридической фирмы «Де-факто»

«Кадровик. Кадровое делопроизводство», 2013, N 5

ИЗЪЯТИЕ ДОКУМЕНТОВ: ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ

Автор подробно рассматривает вопросы, кто и на каких основаниях может изымать документы компании, каким образом избежать или отсрочить этот неприятный момент и как снизить уровень возможного ущерба деятельности предприятия.

Документы являются основой деятельности любой организации, поскольку именно они содержат данные о каждой значимой операции. Однако, как показывает практика, такая информация может стать объектом интересов не только сотрудников и контрагентов организации, но и некоторых органов, обладающих правом санкционированного изъятия документов.

Изъятие документов может быть произведено при осуществлении различных видов деятельности:

— в ходе административного и уголовного процесса.

Однако, учитывая обширность данной тематики, которую невозможно осветить в полном объеме в рамках одной статьи, мы поговорим лишь о действиях налоговых и других органов во время контрольной и оперативно-разыскной деятельности соответственно.

Изъятие документов налоговыми органами

В рамках контрольной деятельности налоговые органы имеют право производить выемку документов у налогоплательщика, плательщика сбора или налогового агента при проведении налоговых проверок в случаях, когда есть достаточные основания полагать, что эти документы будут уничтожены, сокрыты, изменены или заменены (пп. 3 п. 1 ст. 31 НК РФ; ст. 7 Закона РФ от 21.03.1991 N 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации», ред. от 03.12.2012, далее — Закон о налоговых органах).

Порядок изъятия документов налоговыми органами определяется только Налоговым кодексом РФ. Это требование действует с момента вступления в силу (с 1 января 2007 г.) изменений к Закону о налоговых органах.

Изъятие документов в порядке налогового контроля называется выемкой (ст. 94 НК РФ). Выемка не может быть произведена вне рамок выездной налоговой проверки (п. 1 ст. 94 НК РФ). Она возможна, если налогоплательщик в рамках выездной налоговой проверки не представил налоговому органу затребованные должностным лицом налогового органа документы в 5-дневный срок. Кроме того, налоговый орган должен предъявить постановление о производстве выемки, подписанное руководителем или его заместителем.

Порядок проведения выемки документов:

1. До начала выемки должностное лицо налогового органа предъявляет постановление о производстве выемки и разъясняет присутствующим лицам их права и обязанности.

2. Должностное лицо налогового органа предлагает лицу, у которого производится выемка документов и предметов, добровольно выдать их, а в случае отказа производит выемку принудительно.

3. При отказе лица, у которого производится выемка, вскрыть помещения или иные места, где могут находиться подлежащие выемке документы и предметы, должностное лицо налогового органа вправе сделать это самостоятельно, избегая причинения не вызываемых необходимостью повреждений запоров, дверей и других предметов.

4. Изъятые документы и предметы перечисляются и описываются в протоколе выемки либо в прилагаемых к нему описях с точным указанием наименования, количества индивидуальных признаков предметов, а по возможности — стоимости предметов.

Помимо этого, существует ряд специальных правил, касающихся проведения выемки:

1. Не допускается производство выемки документов и предметов в ночное время.

2. Выемка документов и предметов производится в присутствии понятых и лиц, у которых производится выемка документов и предметов.

В необходимых случаях для участия в производстве выемки приглашается специалист.

3. Не подлежат изъятию документы и объекты, не имеющие отношения к предмету налоговой проверки.

О производстве выемки, изъятия документов и предметов составляется протокол (ст. 99 НК РФ).

Первичные бухгалтерские документы также имеют специальный режим их изъятия. В соответствии с п. 8 ст. 9 ранее действовавшего Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы бухгалтерского учета могут быть изъяты только органами дознания, предварительного следствия и прокуратуры, судами, налоговыми инспекциями и органами внутренних дел на основании их постановлений в соответствии с законодательством РФ.

Действующий с 1 января 2013 г. Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» не дает перечня органов, которые имеют право изымать документы. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее 5 лет после отчетного года. В случае если в соответствии с законодательством Российской Федерации изымаются первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, в том числе в виде электронного документа, копии изъятых документов, изготовленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, включаются в состав документов бухгалтерского учета.

Помимо налоговых органов и служб, задействованных в оперативно-разыскной деятельности, изымать документы имеют право:

— Счетная палата при проведении контроля за исполнением бюджета;

— органы государственного контроля за геологическим изучением и разведкой месторождений драгоценных металлов и драгоценных камней, их добычей, производством, использованием и обращением с целью получения сведений о получении, расходовании, учете, хранении драгоценных металлов и камней и др.

Копии или подлинники?

Важно отметить, что изыматься должны копии документов. Подлинники изымаются, если у налоговых органов есть достаточные основания полагать, что подлинники документов будут уничтожены, сокрыты, исправлены или заменены (п. 8 ст. 94 НК РФ).

Если изымаются подлинники, с них изготавливают копии, которые заверяются должностным лицом уполномоченного органа и передаются лицу, у которого они изымаются. При невозможности изготовить или передать изготовленные копии одновременно с изъятием документов налоговый орган передает их лицу, у которого документы были изъяты, в течение 5 дней после изъятия (п. 8 ст. 94 НК РФ).

В случае если по истечении пяти дней после изъятия документов заверенные копии документов не были переданы лицу, у которого изъяты документы, заверенные копии документов в течение 3 дней должны быть направлены по почте заказным почтовым отправлением, о чем делается запись в протоколе с указанием номера почтового отправления.

Читайте также:  Что составляет структуру генеральной прокуратуры российской федерации

Копии документов направляются по адресу места нахождения юридического лица или адресу места жительства физического лица, указанному в протоколе.

Несоблюдение должностными лицами государственной налоговой инспекции порядка выемки (изъятия) документов или оформления протокола может послужить поводом к обжалованию в суде. В судебной практике не так редки случаи, когда суд принимал сторону налогоплательщиков.

При осуществлении оперативно-разыскной деятельности изъятие документов осуществляется в соответствии с п. 1 ст. 15 Федерального закона от 12.08.1995 N 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» (ред. от 29.11.2012, далее — Закон об оперативно-розыскной деятельности), а также на основании п. 10 ч. 1 ст. 13 Федерального закона от 07.02.2011 N 3-ФЗ «О полиции» (ред. от 03.12.2012).

При решении задач оперативно-разыскной деятельности органы, уполномоченные ее осуществлять, имеют право:

1. Проводить гласно и негласно оперативно-разыскные мероприятия, перечисленные в ст. 6 Закона об оперативно-розыскной деятельности, производить при их проведении изъятие документов, предметов, материалов и сообщений, а также прерывать предоставление услуг связи в случае возникновения непосредственной угрозы жизни и здоровью лица, а также угрозы государственной, военной, экономической или экологической безопасности РФ.

2. В случае изъятия документов, предметов, материалов при проведении гласных оперативно-разыскных мероприятий должностное лицо, осуществившее изъятие, составляет протокол в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства РФ.

Полный перечень органов, правомочных осуществлять изъятие документов при проведении оперативно-разыскных мероприятий, установлен ст. 13 Закона об оперативно-розыскной деятельности. На территории России право осуществлять оперативно-разыскную деятельность предоставляется оперативным подразделениям:

— органов внутренних дел РФ;

— органов Федеральной службы безопасности;

— федеральных органов государственной охраны;

— таможенных органов РФ;

— Службы внешней разведки РФ;

— Федеральной службы исполнения наказаний;

— органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ.

В соответствии с п. 5 ст. 15 Закона об оперативно-розыскной деятельности законные требования должностных лиц органов, осуществляющих оперативно-разыскную деятельность, обязательны для исполнения физическими и юридическими лицами, к которым такие требования предъявлены. Неисполнение законных требований должностных лиц органов, осуществляющих оперативно-разыскную деятельность, либо воспрепятствование ее законному осуществлению влекут ответственность, предусмотренную законодательством РФ.

Основания для проведения оперативно-разыскных мероприятий

1. Наличие возбужденного уголовного дела.

2. Ставшие известными органам, осуществляющим оперативно-разыскную деятельность, сведения о:

— признаках подготавливаемого, совершаемого или совершенного противоправного деяния, а также о лицах, его подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела;

— событиях или действиях, создающих угрозу государственной, военной, экономической или экологической безопасности Российской Федерации;

— лицах, скрывающихся от органов дознания, следствия и суда или уклоняющихся от уголовного наказания;

— лицах, без вести пропавших, и об обнаружении неопознанных трупов.

3. Поручения следователя, органа дознания, указания прокурора или определения суда по уголовным делам, находящимся в их производстве.

4. Запросы других органов, осуществляющих оперативно-разыскную деятельность, по основаниям, указанным в настоящей статье.

5. Постановление о применении мер безопасности в отношении защищаемых лиц, осуществляемых уполномоченными на то государственными органами в порядке, предусмотренном законодательством РФ.

6. Запросы международных правоохранительных организаций и правоохранительных органов иностранных государств в соответствии с международными договорами РФ.

Органы, осуществляющие оперативно-разыскную деятельность, в пределах своих полномочий вправе также собирать данные, необходимые для принятия решений:

1. О допуске к сведениям, составляющим государственную тайну.

2. О допуске к работам, связанным с эксплуатацией объектов, представляющих повышенную опасность для жизни и здоровья людей, а также для окружающей среды.

3. О допуске к участию в оперативно-разыскной деятельности или о доступе к материалам, полученным в результате ее осуществления.

4. Об установлении или о поддержании с лицом отношений сотрудничества при подготовке и проведении оперативно-разыскных мероприятий.

5. По обеспечению безопасности органов, осуществляющих оперативно-разыскную деятельность.

6. О выдаче разрешений на частную детективную и охранную деятельность.

Если имеется возбужденное уголовное дело, любое мероприятие, в том числе выемка, проводится по правилам Уголовно-процессуального кодекса РФ. Однако органы, которые перечислены в ст. 13, имеют право без возбуждения уголовного дела согласно п. 2 ст. 7 Закона об оперативно-розыскной деятельности осуществлять изъятие документов.

Действия сотрудников при осуществлении ими оперативно-разыскных действий регламентированы ведомственными нормативными актами, известными только узкому кругу лиц.

Указом Президента РФ от 11.02.2006 N 90 «О перечне сведений, отнесенных к государственной тайне» сведения об оперативно-разыскной деятельности (силы, средства, источники, методы, планы, результаты) отнесены к государственной тайне.

в ходе оперативно-разыскных мероприятий

Как же вести себя руководителям организаций, оказавшихся «под прицелом» соответствующих органов? Несколько советов:

1. Не впадать в панику, а действовать хладнокровно и не отказывать органам в выдаче документов. Желательно все переговоры записывать с применением звукозаписывающего устройства.

2. Попросите сотрудников предъявить личные документы (удостоверения). Не забудьте переписать все данные, указанные в них.

3. Попросите сотрудников предъявить документ, подписанный руководителем и имеющий печать. Если такого документа нет, а сотрудники настаивают на выполнении своих действий, необходимо попросить их о возможности связаться с руководителем.

Позвоните 02 (они записывают все вызовы) и попросите помочь вам разобраться в ситуации.

Как обезопасить документы в случае изъятия

Для того чтобы сократить уровень рисков при изъятии документов, руководство компании должно заранее принять меры, которые помогут в случае, если налоговые и другие контролирующие органы застали врасплох.

Во-первых, руководство компании может обезопасить свои документы от таких сюрпризов за счет организации территориально распределенного архива, передав документы на внеофисное хранение. Внеофисное хранение предполагает такой способ организации архива, при котором документы вывозятся за пределы офисных помещений и хранятся в специализированных архивных хранилищах повышенного уровня безопасности.

Контрольные органы, уполномоченные произвести изъятие документов, пребывают по адресу фактического расположения компании.

Если документы территориально распределены, то есть сданы на внеофисное хранение в архивную компанию, то у руководства появляется время на то, чтобы оттянуть момент встречи контрольных органов и документов компании. За это время, например, можно пригласить адвоката и сократить уровень рисков до минимума.

Однако не забывайте, что ни одна архивная компания не застрахует вас от ответственности, которая наступает вследствие неправомочных действий, в том числе в отношении контролирующих органов.

Важно отметить, что внеофисное хранение позволяет сократить издержки на содержание и обслуживание архива, а также обеспечивает комплексную защиту документов (противопожарная безопасность, контроль доступа, снижение рисков утраты/повреждения документации).

Во-вторых, нужно помнить о том, что каждый документ имеет свой срок хранения, после которого он подлежит уничтожению. Своевременное выделение дел к уничтожению способно спасти компанию от рисков, возникающих вследствие доступа уполномоченных органов к документам с истекшими сроками хранения, которые могут содержать информацию компрометирующего характера.

В-третьих, при проведении контрольных и разыскных мероприятий могут изыматься как копии, так и подлинники документов. В том случае, если были изъяты документы-оригиналы, компания может оказаться без важных документов, которые необходимы для поддержания эффективных бизнес-процессов.

С целью решения этой проблемы руководство некоторых компаний реализует систему электронного архива, которая позволяет им иметь под рукой копию документов независимо от того, где они физически находятся в текущий момент.

Кроме того, при необходимости из базы электронного архива может быть извлечена информация по запросу налоговых и правоохранительных органов.

Источники:
http://news.ivest.kz/119856-kto-mozhet-izyat-vashi-dokumenty-i-na-kakom-osnovanii
http://hr-portal.ru/article/izyatie-dokumentov-poryadok-provedeniya

Читайте также:
Adblock
detector